为加强对地方金融组织的监督管理，规范其经营行为，防范金融风险，促进地方金融行业健康发展，根据财政局2025年权责清单相关工作要求，特制定本现场检查计划。

一、检查目标

全面了解辖内地方金融组织的经营状况、内部控制、风险管理以及合规运营情况，及时发现和纠正违法违规行为，督促地方金融组织提升经营管理水平，增强风险防范能力，切实维护金融市场秩序和金融消费者合法权益。

二、检查对象

（一）小额贷款公司：吉木萨尔县信德小额贷款有限公司

（二）典当行：吉木萨尔县润芝典当有限公司

三、检查内容

（一）合规经营情况：检查是否存在超范围经营、违规开展业务等行为；重点核查是否严格遵守相关法律法规、监管政策和行业规范。

（二）公司治理与内部控制：评估公司治理结构是否完善，股东会、董事会、监事会等治理机制是否有效运行；审查内部控制制度的健全性和执行情况，包括风险管理、财务管理、业务操作流程等方面的控制措施。

（三）风险管理情况：分析风险识别、评估和控制体系是否健全，风险指标是否合理；了解不良资产的处置情况，以及对潜在风险的预警和应对能力。

（四）财务状况与信息披露：核实财务报表的真实性和准确性，检查是否存在财务造假、隐瞒重要信息等问题；查看信息披露是否及时、完整、准确，满足监管要求和投资者需求。

（五）消费者权益保护：检查是否建立健全金融消费者权益保护机制，在业务开展过程中是否充分保障消费者的知情权、选择权和隐私权，是否存在误导销售、暴力催收等损害消费者权益的行为。

四、检查时间安排

2025年全年1次，根据工作要求，具体时间另行通知。

五、检查方式

（一）调阅资料。被检查对象要提供相关文件、合同、报表、凭证等资料，进行详细查阅和分析。

（二）实地查看。对被检查对象的办公场所、业务设施等进行实地检查，了解其实际经营状况。

（三）询问访谈。与被检查对象的高管、员工进行面对面交流，询问业务开展情况、内部控制执行情况等问题，获取相关信息。

六、检查工作要求

（一）规范检查行为。检查人员应按照检查方案和检查表的要求开展检查工作，做到程序合法、事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当；检查过程中应做好详细记录，妥善保管检查资料和证据。

（二）加强沟通协调。检查工作小组内部应加强沟通协作，及时交流检查情况和发现的问题；与被检查对象保持良好沟通，充分听取其意见和解释；遇到重大问题或疑难事项，及时向上级领导和相关部门请示汇报。

吉木萨尔县财政局

2025年2月7日